银行风控哪家强？分析对比看不良

本文来源微信公众号“云蒙”，原标题为《银行那些事190507085——谁是真正的风控高手》。

分析银行财报，我们一般通过两种方式，一种是纵向对比，就是看这家银行历年历次财报数据的变化，重在解读财报；一种就是横向对比，就是看同一时间不同银行财报数据的差别，重在对比分析。前者可以看到银行业的变迁，后者可以看到银行中的优劣。银行业最重要的是风控，今天我们就对比一下各家银行新生不良情况，当然不同银行资产收益不同对应的风险也不同，这个以后我们可以单独讨论，今天仅仅是对比各家银行资产的新生不良情况，也就是放出去的贷款到底有多少变成了不良贷款。

2018年看银行的新生不良要特别注意两件事情，一是2018年初绝大多数银行施行了新的会计准则，很多银行都有一次性计提的拨备，因此从拨备增加量角度看新生不良需要剔除这个因素，因此2018年我们只统计和测算4月份至年底的情况，也就是2018年Q2-Q4的情况；二是2018年各家银行都开始严格控制不良偏离度，这样不良相对就会增加，这个难以在新生不良中增加或者扣除，以后我们单独专题讨论两者的联系。

作为财报的搬运工，我们统计并大概测算了一下各家银行2018年Q2-Q4及2019年Q1新生不良情况，具体情况如下：

1、2018年Q2-Q4新生不良率情况。

从统计测算的表中看，招商银行(03968)、中国银行(03988)、建设银行(00939)、重农商行、南京银行、交通银行(03328)、农业银行(01288)和工商银行(01398)新生不良率低于1.5%，其中招商银行和中国银行最优都低于1%；中信银行(00998)、民生银行(01988)和平安银行新生不良率高于3%，其中平安银行最弱高于4%。

2、2019年Q1新生不良率情况。

从统计测算的表中看，农业银行、中国银行、建设银行、交通银行、工商银行、招商银行和宁波银行新生不良率低于0.5%，其中农业银行和中国银行最优都低于0.25%；兴业银行、浦发银行、华夏银行和南京银行新生不良率高于0.8%，其中南京银行最弱高于1.4%。

3、测算说明。

银行每个季度都会有资产减值损失，这里绝对的大头是贷款减值损失，如果没有核销处置不良贷款，那么拨备的增量就等于资产减值损失，如果拨备的增量少于资产减值损失那么就说明处置核销了多少拨备，当然这里还有之前回收等各种项目，我们尽可能简化处理。在目前的行情下，不良贷款的回收率在五折左右，也就是处置的不良贷款应该是核销处置的拨备量的两倍，当然每家银行不一样，我们还是做简化处理，在同一个尺度下简化处理所有的数据，最起码体现了一种趋势。