港交所：上半年共发起69项调查 涉及上市公司60家

本文信息来自于港交所官方网站。

香港交易及结算所有限公司(香港交易所)全资附属公司香港联合交易所有限公司(联交所)刊发首份《上市规则执行通讯》(通讯)。通讯将每年刊发两期，向市场发布联交所在规则执行工作方面的最新消息和资讯。

更新规则执行策略

据通讯，联交所于2017 年初公布及实施两项变更，即修订《规则执行政策声明》和修改调查重点——将规则执行主题由五个增至以下七个。

具体来看，2017年2月17日联交所对《规则执行政策声明》作出多项行政修订，声明中概述了(其中包括)联交所执行《上市规则》的方针以及评定有关执行行动是否恰当的准则，例如对发行人及其职员的严重违规采取纪律行动，而在违规程度轻微或并没被确定违规但所涉行为不符合联交所要求等情况下，或会发出警告或警诫函件。在适当情况下，港交所或会指令发行人委任合规顾问，以就日后遵守《上市规则》的事宜提供意见或进行内部监控检讨，或要求董事接受有关《上市规则》合规事宜及董事职责的培训。港交所还可能会将个案转介予有关行为涉及其司法权的其他执法或监管机构。若情况需要，联交所或会指令停牌，甚至在特殊个案中取消发行人的上市地位。

另外，经检讨后，上市委员会已修改调查重点，将规则执行主题由五个增至以下七个。

1. 董事履行诚信责任

2. 发行人及董事未能配合联交所的调查

3. 公司通讯中出现不准确、不完备及/或具误导性的披露

4. 未能遵守有关须予公布/关连交易的程序规定

5. 屡次违反《上市规则》

6. 延迟复牌

7. 财务报告 — 延迟、或内部监控及企业管治事宜

尽管调查会集中于上述主题，但若有任何其他违反《上市规则》的情况并显示有足够严重的操守问题，即使不属于上述主题的范畴，联交所仍会追究。

上市规则执行统计数据

通讯还公布了2017年上半年的上市规则执行统计数据。

(一) 调查统计数据

联交所于2017年上半年共发起69项调查，其中涉及上市公司60家，较去年同比增加5成。

下表为联交所上市规则执行部门于 2017 年首六个月内进行调查所涉及人数及违规数目与去年比较的情况。

(二) 调查事宜

联交所自 2014 年起为其规则执行工作采纳主题划分。经上市委员会检讨后，调查及执行重点已由 5 个主题改为下列 7 个。 尽管有此调查方针的政策，若有任何其他违反《上市规则》的情况并显示有足够严重的操守问题，即使不属于上述主题的范畴，联交所仍会追究。

(三) 上市委员会及规则执行部门执行规则的结果

(四) 接受纪律制裁的董事人数

纪律行动

另外，据通讯，联交所上市委员会曾就下列纪律程序的结果刊发过叁份新闻稿，分别涉及天然乳品(新西兰)控股有限公司(00462)、大唐国际发电股份有限公司(00991)、大成糖业控股有限公司(03889)。

关于该等纪律程序的调查涉及一个或多个执行主题(载于下列各个案)。发行人及董事宜细阅纪律行动的新闻稿及主要讯息，当中反映了联交所一直以来对发行人及董事遵守《上市规则》方面的期望。“合规重点”-联交所在2017年上半年调查涉嫌违反《上市规则》个案时所遇到的合规问题。