太阳国际(08029)通过出售贷款和附属及增发8.68亿股方式缓解亏损状况

智通财经APP讯，太阳国际(08029)发布公告，于2019年2月14日，该公司全资附属太阳国际财务有限公司作为出售卖方，与出售买方帝国信贷财务有限公司订立出售协议，出售卖方出售买方出售待售权益，代价为3199.83万港元。

根据出售协议，代价将抵销承兑票据4 的部分本金金额以及承兑票据2、承兑票据3及承兑票据4截至2018年12月31日未偿还应计利息3199.83万港元(相当于待售贷款未偿还金额及其于2018年8月2日未偿还应计利息)。

据悉，待售权益指出售卖方于贷款协议(包括但不限于待售贷款及该协议项下所设立所有抵押);及诉讼一切权利、所有权、利益及权益。于出售协议日期，待售贷款账面值为3214.6万港元。

于2019年2月14日，该公司全资附属Sun Macro Limited作为股份销售卖方，与股份销售买方Prestige Summit Investments Limited订立股份销售协议，股份销售卖方向股份销售买方出售目标公司Sun Kingdom全部股权。

根据股份销售协议，于股份销售完成后，Sun Kingdom贷款将全数抵销承兑票据2部分本金金额8144.72万港元(相当于约1444万澳元，即Sun Kingdom贷款金额)。

据悉，目标公司主要从事在澳洲提供马匹服务(包括赛前训练及纯种马买卖)业务。

根据股份销售协议条款，于股份销售完成后，该公司全资附属Sun Stud与目标公司将订立服务总协议，Sun Stud集团将同意向目标公司或其联属人士(包括但不限于Sun Bloodstock)提供该等服务，期限自股份销售完成日期起至2021年3月31日为止。预期于股份销售完成后，所有赛马相关服务将由Sun Stud集团根据服务总协议向目标公司或其联属人士(包括但不限于Sun Bloodstock)提供。

于2019年2月14日，该公司与认购人First Cheer Holdings Limited订立认购协议，认购人向该公司认购合共8.68亿股认购股份，认购价为每股认购股份0.31港元。根据认购协议，认购款项将抵销太阳财务贷款全部本金金额;承兑票据1截至2018年12月31日之未偿还应计利息;及承兑票据1、承兑票据2及承兑票据4相关本金金额(总额相当于认购完成时认购款项)。

认购股份相当于公司经扩大已发行股本约38.43%，总面值为3473.736万港元。每股认购价0.31港元较2月14日收市价0.285港元溢价约8.77%。

该公司表示，于出售完成、股份销售完成及认购完成后，由于抵销该等承兑票据部分本金金额及截至2018年12月31日未偿还应计利息以及太阳财务贷款全部本金金额，公司负债净额状况将会改善;公司于承兑票据2及承兑票据3期限内有关该等承兑票据年度利息开支将减少约1902.4万港元;

此外，由于该等承兑票据利息开支减少，公司亏损净额状况可能得以缓解;及公司持续经营问题可能得以缓解。