新股消息 | 小菜园拟港股IPO 中国证监会要求补充说明公司股权架构设立的合规性

智通财经APP获悉，2月23日，中国证监会公示境外发行上市备案补充材料要求(2024年2月2日至2024年2月22日)。其中，证监会要求小菜园补充说明股权架构设立的合规性，请律师出具股权架构搭建涉及的外汇登记、外商投资、税费依法缴纳等监管程序方面合法合规的结论性意见。说明发行人提交申请前12个月内新增股东是否存在入股对价异常的情况。

此外，说明：(1)公司开发运营的网站、商业智慧运营平台和智慧门店、APP、小程序、公众号等产品情况，是否涉及向第三方提供信息内容，如提供，说明信息内容的类型，以及信息内容安全保护措施;(2)收集及储存的用户信息规模、数据收集使用情况，上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施。

招股书显示，小菜园是迅速崛起的大众化中式餐饮领军品牌，致力于满足中国民众对便捷餐饮日益增长的长期需求。公司坚持消费者至上、标准化为基础、数字化为驱动力、智能化为手段、工业化为方向，将“小菜园”打造成为深受顾客喜爱的“家庭厨房”。

据港交所1月16日披露，小菜园国际控股有限公司递表港交所主板，华泰国际、瑞银集团为其联席保荐人。

根据弗若斯特沙利文的资料，截至2023年9月30日的九个月内，按门店收入计算，“小菜园”在客单价在50元至100元人民币之间的中国大众化中式餐饮市场中排名第一。

截至最后实际可行日期，公司已建立了由548家直营门店组成的全国门店网络，覆盖中国不同地区，基本上均为“小菜园”品牌旗下门店。在往期记录期间内，公司的收入主要来源于“小菜园”品牌门店。2021年、2022年以及截至2022年及2023年9月30日的九个月内，来自“小菜园”门店的收入分别占公司总收入的98.7%、98.8%、98.7%及99.1%。

财务方面，于2021年、2022年及2023年9月30日止九个月，公司的收入分别为26.46亿元、32.13亿元及34.29亿元人民币。同期，公司的净利分别为2.27亿元、2.38亿元及4.3亿元人民币。